Сколько налогов можно вернуть

Содержание:

Гражданин, уже уплативший НДФЛ (налог на доход физического лица), может законно вернуть часть денег, если у него есть на то основания. Государство позволяет налогоплательщику получить обратно средства, если он понес значительные траты в течение отчетного периода. Такая возможность называется налоговым вычетом. Его сумма может доходить до сотен тысяч рублей.

Обидно, если человек уплатит в казну большую сумму и не воспользуется возвратом налога. Как правильно использовать вычет и другие налоговые льготы? Какие документы готовить и нести инспектору, чтобы получить деньги? Обо всем этом расскажет юрист по налоговым вопросам.

Кто может рассчитывать на налоговый вычет

Сумма возврата денег из уплаченного налога напрямую зависит от размера доходов и понесенных трат в течение отчетного периода. При этом учитывается сфера, в которую ушли средства и категории граждан, которые их потратили. В зависимости от этого вычеты делятся на несколько видов. В статье 218 НК РФ (Налогового кодекса Российской Федерации) перечислены те, кто имеет право на возврат налога.

Так, стандартный вычет в размере 3 000 рублей ежемесячно положен:

  • ликвидаторам Чернобыльской аварии;
  • участникам ядерных испытаний;
  • участникам Великой Отечественной войны;
  • гражданам, участвующим в работах на объекте «Укрытие»;
  • инвалидам, которые перенесли лучевую болезнь при аварии на производстве «Маяк»;
  • военнослужащим, получившим инвалидность 1–3 групп в ходе службы.
Отметим, что «чернобыльская» группа — самая многочисленная. В нее включены граждане, которые принимали участие в эвакуации людей, доставке воды и продуктов, заболевшие лучевой болезнью и как-либо еще пострадавшие.

Вычет в размере 500 рублей каждый месяц положен:

  • Героям Советского Союза;
  • участникам Ленинградской блокады;
  • узникам концлагерей и гетто;
  • медикам, получившим радиационное облучение на ЧАЭС;
  • участникам войны в Афганистане;
  • инвалидам 1 и 2 групп.

Стандартные налоговые вычеты получают родители, усыновители, опекуны, на иждивении которых находятся несовершеннолетние дети. Сумма вычета в 1 400 рублей положена на первого и второго ребенка, 3 000 — на третьего и последующего. На каждого ребенка-инвалида государство возвращает 12 000 рублей налога родителям и 6 000 — опекунам. Единственный родитель (усыновитель, опекун) получает возврат в двойном размере.

Если у семьи два или больше детей до 18 лет, вычеты на них суммируются. Например, если их трое, то на первых двух возврат составит 1 400 + 1 400, а на третьего — 3 000. Общая сумма будет равна 5 800 рублей. Стандартным вычетом нельзя воспользоваться, если максимальный доход составляет более 350 000 в год.

Годовую выгоду получателя узнать легко — умножить размер вычета на 12 месяцев. Если гражданин имеет право на два или несколько налоговых вычетов, то получает один, но на самую большую сумму. Все, что касается стандартных налоговых вычетов, описано в статье 218 НК РФ.

Социальные налоговые вычеты

На возврат части налога могут рассчитывать граждане, которые потратили деньги на социальные нужды: обучение, лечение, пенсионное обеспечение (ст. 219 НК РФ). Общий размер всех социальных вычетов установлен в сумме 120 000 рублей. Их вернут налогоплательщику после уплаты НДФЛ.

Например, вы потратили на лечение 50 000, на медикаменты 50 000, а затем на реабилитацию в санатории еще 40 000. Если вы в этот же период платили дочери за очное обучение 20 000, то все равно вычет составит 120 000 рублей. Итого в сумме получилось 160 000, 120 000 из которых вам вернут.

Вычет в налоговой сделают, если вы:

  • покупали дорогие лекарства и оборудование;
  • проходили платное лечение в стационаре;
  • протезировали зубы (но не в косметологическом кабинете);
  • проходили платную реабилитацию в санатории;
  • оформили медицинский страховой полис.

Социальным вычетом на лечение можно воспользоваться, если медицинское учреждение имеет официальную лицензию и работает на территории Российской Федерации. В налоговую предоставляются документы об оказании услуг — на каждую должен быть отдельный договор и чек об оплате. Каждое лекарство должно быть приобретено по рецепту со знаком N 107/у: это специальная форма для предоставления в налоговые органы. В постановлении правительства РФ № 201 от 19.03.2001 перечислены медуслуги, за оплату которых государство может вернуть налог.

Вычет за обучение полагается в случаях, если налогоплательщик сам получает платное высшее, дополнительное, среднее образование или учится на курсах любой формы обучения, даже дистанционной. Главное, чтобы у учебного заведения была соответствующая лицензия. Вычет можно получить, если обучение проходит за рубежом. Размер возврата составляет не более 120 000 рублей.

Возврат налога положен, если гражданин платит за обучение детей до 24 лет. Основанием будет служить очное обучение в вузах, платных частных школах или детсадах. На такие же льготы может рассчитывать опекун, который платит за подопечного в возрасте 24 лет. Размер вычета — 50 000 рублей. На ребенка-инвалида I или II группы положен вычет в сумме 12 000 рублей.

Кроме этих форматов есть еще социальный вычет на благотворительные пожертвования некоммерческим организациям, деятельность которых направлена на социальные нужды. К таким можно отнести общества защиты животных, научные, культурные, театральные, религиозные организации. Вычет в этих случаях выплачивается в размере, который был пожертвован, но не может превышать 25% от суммы дохода. Можно получить вычеты на накопительное пенсионное финансирование и другие расходы.

Вернуть налоги: имущественного вычета

Имущественным вычетом можно воспользоваться при покупке жилплощади и тем самым уменьшить размер ежемесячных платежей. Такой вычет граждане получают, когда тратят средства на покупку недвижимости: дома, квартиры, дачи, земли. Возврат предоставляется в размере не более 2 000 000 рублей. При подсчете учитываются все фактические траты: на составление плана объекта, приобретение стойматериалов, проведение электричества, газа и воды.

При подсчете налогов необходимо помнить и о необходимости находится в стране. Напомним, согласно статье 207 НК РФ, плательщиком налогов закон считает граждан, который постоянно постоянно проживает в РФ или находится в ней не менее 183 дней непрерывно.

Например, гражданин Иванов 1 сентября 2018 года продал дом за 3 000 000 рублей. Затем он уехал в другую страну и жил там до 1 марта 2019 года. Если посчитать дни, в которые он не находился в РФ, то получится 212 дней (130+31+30+31+31+30+29). Вычет Иванову не положен, так как он не являлся резидентом РФ. В казну он заплатит 13% от стоимости дома: 390 000.

Вычет может быть выплачен на погашение процентов по ипотеке и целевым кредитам. Закон позволяет вместо получения вычета уменьшить в отчете сумму дохода для уплаты налога. Подробнее об имущественном вычете можно почитать в статье 220 НК РФ.

Профессиональный налоговый вычет

На профессиональный вычет могут рассчитывать официально зарегистрированные индивидуальные предприниматели, работающие на общем налоговом режиме. В этот список можно внести творческую интеллигенцию, получающую гонорары за свои творения. Это адвокаты, нотариусы, авторы научных статей и изобретений. К их расходам закон причисляет пошлины, связанные с работой.

Литераторы имеют право на вычет в размере 20% расходов, художники — 30%, скульпторы и композиторы — 40%. Информация о профессиональных вычетах содержится в статье 221 НК РФ.

Для оформления вычета любого вида нужно предоставить в налоговую подтверждающие документы: договоры со строительными организациями, медучреждениями, учебными заведениями, благотворительным фондом. Все виды вычетов будут действительными, если претендующие на них граждане работают официально и получают “белую” зарплату.

Источники:

О стандартных налоговых вычетах

О социальных налоговых вычетах

Об имущественных налоговых вычетах

О профессиональных налоговых вычетах

О налогоплательщиках

Постановление Правительства РФ от 19.03.2001 N 201. Об утверждении Перечней дорогостоящих медуслуг при определении суммы социального налогового вычета

Вам будет интересно
Как вернуть проценты по ипотеке: пошаговая инструкция

Очень часто ипотека является порой единственным шансом изменить ситуацию с жильем в лучшую сторону. К сожалению, далеко не все знают, что есть возможность вернуть часть процентов по кредиту. Далее узнаем, как именно это сделать, какие существуют ограничения и условия возврата денег

0
Как вернуть налог?

Право на социальный и имущественный возврат имеет каждый работающий гражданин с «белой» заработной платой, регулярно отчисляющий налоги по ставке 13%. Об этом написано в ст. 219 и 220 Налогового Кодекса РФ (НК РФ). Возмещение налога доступно людям, которые пользовались платными образовательными услугами или медицинской помощью, приобретали дом или квартиру в прошедшем году. Возврат налога предусмотрен для лиц, которые жертвовали деньги на благотворительность. В статье подробнее рассмотрим алгоритм взыскания налога и перечень документации, которую необходимо для этого подготовить.

0
Как вернуть переплату по налогам?

Вернуть переплаченную в счет налогов сумму можно через подачу заявления в Налоговую службу. Это можно сделать как лично, так и через сайт, если у вас есть электронная подпись. Далее у надзорного органа будет 10 дней на рассмотрение запроса и 5 дней на ответ вам. Сам возврат переплаченной в счет налога суммы возможен только в течение трех лет с момента, когда вы ее внесли. Если в ошибочном начислении налога виновато государство — в течение месяца. При положительном решении средства в сумме излишне уплаченного налога вернутся на ваш счет в течение месяца.

0
НАВЕРХ