Как вернуть налог с ипотеки?

Чтобы оформить возврат средств в случае ипотеки, нужно подать в Налоговую службу заявление и пакет документов. В него входят подтверждение сумм ваших годовых доходов и перечисленных банку процентов, договор купли-продажи и платежные документы по нему, свидетельство о собственности, акт передачи и банковский договор.

Альтернатива — обратиться с этими бумагами в бухгалтерию по месту работы. Деньги будут вычитаться из годовой суммы подоходного налога, который за вас платит работодатель. В общей сложности в случае ипотеки можно вернуть до 260 тысяч рублей от стоимости жилья и до 390 тысяч от уплаченных процентов по кредиту.

Чаще всего рассмотрение заявлений о возврате средств при покупке в ипотеку занимает не менее трех месяцев. Чтобы гарантированно правильно заполнить документы и вернуть деньги с первого раза, стоит обратиться за помощью к специалисту по налоговому праву. Он детально разберет вашу ситуацию и подскажет верный порядок действий.

Расчет суммы налогового вычета при ипотеке

Отправной точкой служат 13 % подоходного налога, который за вас платит работодатель. Эта сумма за 12 месяцев прошлого календарного года — то, что вы можете вернуть в виде налогового вычета по ипотеке в текущем году.

Например, вы зарабатываете 60 тысяч рублей в месяц. Ваш работодатель отчисляет в Федеральную налоговую службу (ФНС) 50 000 * 0,13 = 7 800 рублей. В год это 7 800 * 12 = 93 600 рублей, которые и можно получить. Остаток придется получать через повторные заявления в последующие годы.

Одновременно вернуть деньги при ипотеке можно только за три последних года. Например, вы совершили покупку в 2015 году и вычета не получали. В 2019 можно получить деньги за 2016, 2017 и 2018 годы. Остаток суммы нужно будет получать в 2020 году и далее.

Расчет максимальной суммы, которую можно вернуть через вычет по ипотеке, выглядит так:

1. 13 % от суммы покупки жилья, но не более 2 миллионов рублей. Даже если вы купили квартиру в ипотеку за 2,5 миллиона, вернуть деньги получится только с 2 миллионов. 2 000 000 * 0,13 = 260 000.
2. 13 % от суммы уплаченных по ипотеке процентов, но не более 3 миллионов рублей. 3 000 000 * 0,13 = 390 000. Речь не о всей сумме кредита, а только о процентах, которые вы физически уплатили.

Итого при покупке ипотечного жилья вы можете вернуть до 450 тысяч рублей от суммы уплаченных налогов. Исключение — если вы уже успели вернуть часть денег на покупку с ипотекой до 2014 года. Если вы совершали такие сделки и уже обращались в ФНС, по новому заявлению вам будет отказано. При этом не важно, сколько вы успели получить: тогда вернуть часть расходов на ипотеку можно было только один раз.

Документы для налогового вычета при ипотеке

Прежде всего нужно заполнить бланк формы 3-НДФЛ. Его можно найти на сайте ФНС или взять в районном отделении службы. Альтернатива — заполнить документ в Личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС или через программу «Декларация», доступную там же. В конечном итоге должны быть перечислены все ваши источники дохода за последний год или годы. Для каждого предыдущего года заполняется отдельный бланк.

Далее нужно подготовить:

1. Справку по форме 2-НДФЛ за прошлый год (или годы) из бухгалтерии по месту работы.
2. Договор купли-продажи или договор с застройщиком, подтверждение регистрации права собственности на объект ипотеки, договор ипотечного кредитования и график платежей.
3. Копии платежных документов и на саму недвижимость, и на уплату процентов банку.
4. Копию свидетельства о браке, если вы в нем состояли на момент покупки, и соглашение супругов о разделе суммы вычета.
5. Копию вашего удостоверения личности и Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН).

Все это можно подать в ФНС как лично, таки через сайт Госуслуг. Во втором случае вам будет назначена дата визита для физической передачи документов и подписания необходимых бумаг.

Еще один вариант — обратиться с этими документами в бухгалтерию по месту работы. Главное отличие — вы получите деньги не в виде единовременной выплаты, а в виде освобождения от подоходного налога. Из вашей зарплаты не будут вычитаться 13 % до тех пор, пока вся сумма вычета не будет использована.

Бухгалтерам понадобится заявление на налоговый вычет от суммы покупки и уплаченных процентов по ипотечному кредиту в произвольной форме. Далее нужно будет подать в ФНС заявление на получение уведомления о праве на вычет. Его образец также есть на сайте службы. В течение 30 дней вам придет ответ на обращение, который нужно передать в бухгалтерию.

Источники:

О изменениях в порядке предоставления вычетов с 2014 года

О общем порядке предоставления вычетов

О имущественных вычетах в Налоговом кодексе

О сроках и порядке оформления возврата

О рекомендациях ФНС