Владельцы любого бизнеса стараются обезопасить себя от обмана со стороны недобросовестных организаций, поэтому при заключении деловых отношений требуют документы, подтверждающие надежность. И это правильно: если контрагент является, например, фирмой-однодневкой, проверки со стороны налоговой инспекции не избежать.
Почему нежелательны и чем опасны такие контрагенты? Они не платят налоги государству, а их партнерам придется доказывать свою непричастность к мошенничеству. К тому же, при составлении налоговой базы последним нужно будет обосновать налоговую выгоду от расходов. Если вы попали в такую опасную ситуацию, срочно идите к юристам.
Почему нужно проверять организацию-контрагента
Далеко не все успешные компании или ИП на самом деле таковыми являются. На поверку это могут быть мошенники или даже преступники, преследуемые законом. Если у будущего контрагента красивое название, отличный сайт, на котором выложен внушительный список партнеров, это еще не означает его надежность.
Организация может находиться на начальной стадии банкротства, а ее руководителя могут искать спецслужбы. И в первом, и во втором случае все, кто имел к этим организациям хоть какое-то отношение, тоже подвергнутся проверкам надзорных органов. Связавшись с банкротами, компания автоматически попадает в список их кредиторов, а значит, в судебные разборки.
Кроме того, можно потерять и деньги — оплатить часть услуг и не получить их от организации. Поэтому юристы рекомендуют проверить надежность будущих контрагентов по нескольким параметрам. На первом этапе — это реквизиты для внесения в договор о сотрудничестве.
Его заключают на основании документов. В любом соглашении для надежности обе организации указывают свои банковские реквизиты, адреса, ИНН, номера телефонов. Кроме того, передаются (или высылаются по электронной почте) копия свидетельства о регистрации компании и копия устава.
Чтобы удостовериться в надежности нового контрагента, можно провести более тщательную проверку. Для этого в интернете есть все возможности. В России работают специальные государственные сервисы для поиска информации, они предоставляют сведения бесплатно.
Перечень действий для проведения проверки
Прежде всего, это получение выписки из ЕГРЮЛ — Единого государственного реестра юридических лиц — где фиксируются все данные субъектов хозяйственной деятельности в РФ. Список составляется на бумажном носителе и онлайн, публикует его и вносит изменения Федеральная налоговая служба России. В ЕГРЮЛ содержится следующая информация о компании:
- полное и краткое название организации;
- дата и место регистрации, регистрирующий орган;
- вид деятельности (данные ОКВЭД);
- данные ИНН (идентификационный номера налогоплательщика);
- персональные данные учредителей и директоров;
- ОГРН (основной госномер регистрации);
- информация из Устава предприятия;
- данные о финансовом состоянии.
Получить такую выписку можно по запросу на сайте ФНС, где нужно ввести в форму основные данные о ней. Надежность можно проверить по ИНН, ФИО, названию организации и указать регион, в котором она осуществляет бизнес.
Из выписки можно узнать все вышеуказанные данные организации — но актуальные и достоверные, говорящие о ее надежности. Если это индивидуальный предприниматель, то ФСН предоставит и документ из ЕГРИП (Единого госреестра ИП).
Стоит обратить внимание на информацию об ОКВЭД — это виды экономической деятельности, которую ведет организация. Если она по документам, например, занимается продажами офисной техники, а вам предлагает купить компьютерные программы, это уже должно насторожить.
Есть возможность получить не менее важную информацию — о руководителях и учредителях компании. Эти физические лица могут быть участниками нескольких организаций, надежность которых тоже можно проанализировать. В предложенной форме нужно ввести их ИНН и ФИО.
На сайте работает сравнительно новый сервис «Прозрачный бизнес», с помощью которого можно узнать практически всю «подноготную» будущего контрагента, включая размер уставного капитала. Здесь же приводится статистика проверок налогоплательщиков, дисквалификации, участии в нескольких бизнесах, ограничении участия ЮЛ. На основании этих данных тоже можно судить о надежности организации.
Проверка на банкротство, дисквалификацию и судебное производство
Не менее важные сведения можно прочесть в журнале «Вестник государственной регистрации»: о банкротстве, отмене доверенности, другие важные факты об организациях. Надежность информации можно не ставить под сомнение.
Журнал представляет собой государственное СМИ, учрежденное ФСН и ООО «Коммерсантъ КАРТОТЕКА». Здесь можно получить информацию о компаниях из первых уст потому что финансовая и налоговая службы, а также предприятия обязаны публиковать ее. Можно подписаться на журнал, и тогда данные о проверках будут приходить на почту.
Еще один пункт — дисквалификация компании или ее руководителей (учредителей). Ведь таким деятелям запрещается заниматься определенным бизнесом или занимать руководящие посты в течение нескольких лет (до трех). О надежности здесь говорить не приходится.
На сайте Федеральной службы судебных приставов можно проверить, были ли судебные производства в отношении данной организации (ИП, юрлица). База данных позволяет найти информацию о физических, юридических лицах, номеру ИП или ИД.
В России есть также специальный Единый федеральный реестр сведений о банкротстве, где все процессы зарегистрированы, собраны по датам. Тут указаны имена и адреса должников (компаний, физлиц, ИП), обновления публикуют ежедневно. На этом же ресурсе подана информация о торгах, где продают квартиры, имущество банкротов. Если уж здесь найдется будущий контрагент, то сразу станут понятны его цели сотрудничества.
Есть еще единая информационная система области закупок: ЕИС, где налоговая публикует информацию о нечистых на руку организациях. Это в буквальном смысле «черный список», и если там найдете знакомое название или фамилию — проблемы могу быть и у вас.
Неуплаченные налоги компаний, наличие задолженностей и судимостей, дисквалификация, недобросовестно выполняемая деятельность — свидетельство недобросовестных намерений контрагента. С ним лучше не связываться. А если все же попались на удочку мошенников, обращайтесь к юристам.
На нашем сайте читайте еще одну полезную статью о надежности партнеров по данной теме — «Как самому проверить контрагента».
Источники: